تعريف مبسط
موازنة أعداد الموظفين هي الخطة المعتمدة للأفراد: الوظائف التي ستوجد في الشركة، وموعد بدء كل شخص أو مغادرته، وما إذا كان العمل يؤديه موظف أو متعاقد، وتكلفته المتكررة الكاملة. وهي تربط قرارات التوظيف بحجم العمل وبالمدفوعات التي تنشئها الرواتب.
مثال توضيحي
جميع المبالغ بالريال السعودي (SAR). وتنطبق المبادئ نفسها على العملات الأخرى.
يعتمد فريق دعم العملاء وظيفتين جديدتين تبدأان في 1 يوليو. راتب كل موظف شهريًا، وتُقدَّر تكاليف صاحب العمل والمزايا بـ شهريًا. تبلغ موازنة يوليو إلى ديسمبر للوظيفتين : 2 × × 6 أشهر، وليست لسنة كاملة.
في مايو يطلب مدير الدعم تقديم بدء الوظيفتين إلى يونيو لمواجهة إطلاق منتج. يضيف ذلك إلى خطة السنة الحالية ويقدم صرف الرواتب شهرًا. تستطيع الإدارة الاعتماد إذا بررته أعباء الإطلاق وتوقع النقدية، أو تلجأ إلى متعاقدين لفترة قصيرة إذا كان الطلب ما زال غير مؤكد.
| عدد المعينين | |
|---|---|
| التكلفة الشهرية الشاملة للموظف | |
| عدد الأشهر في السنة | |
| التكلفة المدرجة في الموازنة |
عدد الموظفين هو عدد الأشخاص أو الوظائف المعتمدة، ولا يصبح تقديرًا كاملًا لتكلفة العمل إلا بإدراج التواريخ والتكلفة الشاملة. وقد تؤثر أيضًا افتراضات الشواغر والمغادرة والمكافآت والتوظيف.
لماذا يهمك
التوظيف التزام متكرر في العادة. وقد تبدو الخطة ميسورة إذا عدّت الوظائف وأغفلت تواريخ البدء وتكاليف صاحب العمل، ثم تظهر المشكلة عند بدء الرواتب. كما يصعب عندئذٍ التمييز بين قرار طاقة مبرر وتوظيف غير منضبط.
الأثر العملي
احتفظ بسجل على مستوى الوظيفة يشمل الغرض التجاري ومدير التوظيف وتاريخ الاعتماد وتاريخ البدء المتوقع ونوع التعاقد والراتب الأساسي وتكاليف صاحب العمل والأجر المتغير وحالة الاستبدال. تطابق المالية هذا السجل مع الرواتب والخطة التشغيلية شهريًا. ويعرض مالك الوظيفة افتراض حجم العمل أو الإيراد الذي يبرر كل وظيفة جديدة. ويعاد التوقع عند تأخر تواريخ البدء، لكن الموازنة لا تستطيع توقع كل استقالة أو مكافأة.