تعريف مبسط
الفائدة هي المقابل الذي يفرض لاستخدام المال المقترض. وتحسب وفق معدل الاتفاق وأساس الرصيد وأساس المدة، وهي منفصلة عن سداد أصل الدين وقد تكون منفصلة عن رسوم الترتيب أو الالتزام أو التأخر. وقد يخلق معدل يبدو صغيرًا تكلفة نقدية مؤثرة إذا كان الرصيد كبيرًا أو طال الاقتراض أكثر من المتوقع أو تغير المعدل.
مثال توضيحي
جميع المبالغ بالريال السعودي (SAR). وتنطبق المبادئ نفسها على العملات الأخرى.
تقترض شركة . يفرض اتفاقها 1% لشهر محدد على الرصيد القائم، فتبلغ فائدة ذلك الشهر . وإذا دفعت في نهاية الشهر، فقد يخفض أصل الدين وتكون فائدة. تحتاج الشركة إلى نقد للمبلغين، لكن مكون أصل الدين وحده يخفض رصيد الشهر التالي في هذا المثال.
| أصل الدين القائم | |
|---|---|
| معدل الفائدة الشهري كرقم عشري | |
| مبلغ الفائدة |
تعتمد الفائدة الفعلية على العقد، بما في ذلك طريقة عد الأيام وشروط المعدل المتغير والتراكم والرسوم.
لماذا يهمك
تؤثر الفائدة في القدرة على تحمل القرض قبل استحقاقه بوقت طويل. والمؤسس الذي ينظر إلى أقساط أصل الدين وحدها قد يقلل من حاجة النقد وكلفة فترة تحصيل متأخرة. وفصل المعدل والرصيد والمدة يبين الافتراض الذي ولد المصروف ويجعل مقارنة المقرضين أكثر دقة.
الأثر العملي
سجل من الاتفاق نوع المعدل والسعر المرجعي إن كان متغيرًا وأساس الرصيد وتواريخ الدفع وشروط التراكم وكل الرسوم. وأعد حساب التوقع عند تغير الرصيد أو المعدل. قارن التكلفة النقدية الكلية والشروط بين العروض لا المعدل المعروض وحده؛ فالمثال الشهري مبسط ولا يحل محل حساب المقرض.