التدفقات النقدية الداخلة — المعنى والمثال

تعريف مبسط

التدفقات النقدية الداخلة هي حركة النقد وما في حكمه إلى داخل الشركة.

تزيد هذه التدفقات رصيد النقدية، وقد تأتي من أنشطة التشغيل أو الاستثمار أو التمويل، وليست كلها إيرادات.

جميع المبالغ بالريال السعودي (SAR). وتنطبق المبادئ نفسها على العملات الأخرى.

تبدأ شركة الشهر برصيد نقدي قدره . تستلم من العملاء، و من قرض بنكي، ولا تدفع أي مبالغ خلال الشهر.

إجمالي التدفقات النقدية الداخلة

إجمالي التدفقات النقدية الداخلة
النقد المستلم من العملاء
قرض بنكي
إجمالي التدفقات النقدية الداخلة

60,000 + 40,000=100,000

الرصيد النقدي الختامي

100,000 + 100,000=200,000

تحدد التدفقات الداخلة ما تستطيع الشركة دفعه وموعد الدفع.

قد تدخل الإيرادات والقروض ومساهمات المُلّاك النقد إلى الشركة، لكن أثر كل منها يختلف في الأداء والالتزامات والتدفقات المستقبلية.

راجع التدفقات النقدية الداخلة كل أسبوع.

تتبّع النقد المتوقع بحسب المصدر والمبلغ والتاريخ، ثم قارنه بالالتزامات القادمة وأي قيود على استخدامه.

خطط النقد الداخل والخارج أسبوعًا بأسبوع، ثم اعرف أدنى نقطة قبل وصولها.