تعريف مبسط
فجوة التمويل هي مقدار نقص النقد المتاح والتمويل الملتزم به عن الاحتياجات النقدية المتوقعة خلال فترة معلنة. وهي تقدير تخطيطي لا وصف دائم؛ يتغير حجمها بتغير توقيت التحصيلات والمدفوعات والتمويل أو مبالغها.
مثال توضيحي
جميع المبالغ بالريال السعودي (SAR). وتنطبق المبادئ نفسها على العملات الأخرى.
لنفترض أن توقعًا نقديًا لمدة اثني عشر أسبوعًا يحتاج إلى لإبقاء الرصيد فوق الحد المعتمد. ويبلغ النقد القابل للاستخدام والتمويل الملتزم به والقابل للسحب . تكون فجوة التمويل . ولا ينبغي أن تسد الفجوة دفعة عميل مأمولة قبل تأكيد مبلغها وتوقيتها.
| الاحتياج النقدي المتوقع | |
|---|---|
| النقد القابل للاستخدام والتمويل الملتزم به والقابل للسحب | |
| فجوة التمويل |
لماذا يهمك
تسمية الفجوة مبكرًا تخلق خيارات. أما الانتظار حتى يهبط النقد فيقلص الخيارات وقد يفرض تمويلًا مكلفًا أو تفويت التزامات.
الأثر العملي
اعرض الفجوة أسبوعيًا مع افتراضاتها وتاريخ أدنى رصيد ومالك كل استجابة. افصل الإجراءات التي تخفض الاحتياج، مثل تسريع التحصيل أو تأجيل شراء تقديري أو خفض المخزون، عن الإجراءات التي توفر التمويل. حدث الفجوة بعد كل تغير جوهري في الافتراضات.